企业办理ODI境外投资备案的资料和流程

企业办理ODI（境外直接投资）境外投资备案，需要准备一系列的资料并遵循一定的流程。以下是对资料和流程的详细梳理：

1. 境内企业资料：

2. 营业执照副本及章程等注册文件，需加盖企业公章。

3. 股东、法定代表人的身份证复印件，同样需加盖企业公章。若股东为法人股东，还需提供其营业执照等相关证明文件。

4. 经审计的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，需由具备资质的会计师事务所出具。

5. 资金证明，如银行存款证明，证明企业有足够的资金实力进行境外投资。

6. 追溯至终实际控制人的投资主体股权架构图。

7. 境外投资相关资料：

8. 境外投资备案申请表。

9. 境外投资交易结构图。

10. 境外公司注册文件、股东注册证书等。

11. 项目可行性研究报告，论证项目的可行性、经济效益和社会效益等。

12. 投资项目的DD报告（尽职调查报告）及情况介绍书，对境外投资项目的背景、目标企业的基本情况、潜在风险等进行详细调查和分析。

13. 对外投资设立企业或并购的相关章程、合同、协议，明确投资双方的权利义务、投资份额、治理结构等重要事项。

14. 前期工作落实情况说明，包括投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等。

15. 境外投资真实性承诺书，承诺所提供的投资材料真实、准确、完整。

1. 发改委立项：

2. 向省级发改委提交项目信息和申请材料，包括项目基本情况、投资计划、可行性研究报告等。

3. 发改部门对项目进行审核，符合条件的将给予核准或备案，并发放核准文件或备案通知书。

4. 商务部核准或备案：

5. 向省级商务部门提交申请材料，包括企业基本信息、境外投资计划等。

6. 商务部审批后，将发放《企业境外投资证书》，证书有效期通常为两年。企业需在此期限内在境外开展投资，过期证书作废，需要重新办理。

7. 外汇管理局备案：

8. 根据《境内机构境外直接投资外汇管理规定》，在银行完成外汇登记手续。

9. 投资金额达到一定规模（如500万美元以上）的，还需向外汇管理局报告。

10. 外管局审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

1. 合规性：企业需确保投资活动符合国家政策规定，不能违反国家法律法规。

2. 真实性：提供的备案资料必须真实、完整，不存在虚假陈述或隐瞒重要信息的情况。

3. 时效性：整个备案流程耗时较长，企业需提前规划，确保在有效期内完成投资活动。