企业基本信息文件

申请书：内容涵盖企业基本情况、外债借用规模、资金用途、还款计划等关键信息。

企业身份证明：包括企业的营业执照副本（需加盖企业公章）、税务登记证（部分地区可能仍要求提供）、组织机构代码证（若未与营业执照合并则需提供）。

企业章程及内外部决议：依据公司章程出具的关于本次借用外债、对本次借用外债提供担保（如有）等事项的内外部决议文件，如董事会或股东会决议（需加盖公章）。

法定代表人及经办人身份证明：企业法定代表人的身份证明及复印件，以及经办人的有效身份证明文件（如身份证、护照等）的复印件，并加盖企业公章。

外债合同及相关文件

外债合同或协议：外债的相关合同或意向性文件，包括借款协议、贷款协议等，需明确债务的具体条款和条件，如金额、利率、期限、用途、还款方式、还款时间及适用法律等。合同应为正本，并加盖公章。对于合同为外文的，应另附合同主要条款的中文译本。

担保合同及担保人身份证明：如有担保人，需提供担保合同及担保人的身份证明文件（如身份证、护照等）。

财务报告与审计

财务报表：企业需提交近期的财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，这些报表应由专业的会计人员审计，并加盖公章及会计师事务所审计章。

审计报告：企业近期的审计报告（如有）。

项目与资金用途文件

资金用途说明：企业需提供资金用途说明，明确阐述外债资金的具体用途，如用于企业的生产经营、项目建设、技术改造等，并详细说明资金的使用方向和计划。

募投项目的审批、核准或备案文件：如涉及具体投资项目，需提交相关项目的审批、核准或备案文件，以及投资合同或意向书等支持性文件。

其他相关文件

外债信息表与风险加权余额表：由外汇局提供的表格，用于记录外债的具体信息和风险状况。

真实性承诺函：企业需签署真实性承诺函，承诺所提供的材料真实、准确、完整，无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并由企业主要决策人员签字确认。

股权架构图：追溯至实际控制人的借用外债主体股权架构图。

信用评级报告：如有，可提供机构出具的信用评级报告。

债权人的资质证明及账户信息：若债权人是外国公司，需提供相应的注册证明文件等，以证明债权人的合法身份和经营资质。同时，提供债权人的海外银行账户信息。

准备备案材料

企业在进行外债备案前，需要准备上述提到的各项必备资料。确保材料的真实性、准确性和完整性，这对于备案登记的顺利进行至关重要。

线上注册及申报

自2020年11月1日起，企业申请中长期外债备案登记、信息报送、重大事项报告、应询反馈等均通过国家发展改革委建立的网络系统进行办理。 

提交申请

企业完成线上填报后，需将纸质版材料报送至指定的政务服务大厅或通过邮寄方式提交。 

审核与反馈

政务服务大厅收到申请材料后，窗口工作人员会对申请材料进行形式审查，审查合格的予以接收。承办司局收到申请材料后，会对申请材料进行复审，审查合格的予以受理。 

备案决定与通知

承办司局办理并作出备案决定。备案结果信息通过短信形式告知，中央管理企业和金融机构的备案登记证明将通过文件交换系统送至集团总部（总公司、总行等），地方企业的备案登记证明将通过文件交换系统送至省级发改委。 

注意事项

首次举借外债时，借款人须选择采取“投注差”管理模式或“宏观审慎”管理模式。

除另有规定外，外商投资企业借用的短期外债余额和中长期外债发生额之和不得超过经商务主管部门核准或备案的投资总额与其注册资本的差额（以下简称“投注差”）。外商投资企业实际可借用外债额度等于外方股东资本金到位比例乘以“投注差”。

宏观审慎模式下企业外债额度上限不超过Zui近一期经审计报表中的净资产的2.5倍（非银行）。

2007年6月1日之后新设外商房地产企业，不得举借外债。

外商投资性公司的外债规模按以下原则管理：注册资本不低于3000万美元的，其外债规模不得超过实收资本的4倍；注册资本不低于1亿美元的，其外债规模不得超过实收成本的6倍。

外商投资租赁公司的Zui高可借额度，应根据外商投资租赁公司提供的上年度经审计的报表，计算出上年度末风险资产总额（A），再计算净资产的10倍（B），然后将（B - A）作为新年度期间该公司可新借外债的余额的Zui高限额。借用外债形成的资产全部计算为风险资产。