中长期外债备案流程详解

一、前期准备

1. 了解政策法规：

2. 企业需深入了解国家和地方关于外债管理的政策法规，确保融资活动的合规性。

3. 了解外债规模限制、资金用途规定、利率和汇率风险管理要求等。

4. 明确申请条件：

5. 确认企业自身符合申请条件，如经营状况良好、信用记录良好、资金用途合理等。

6. 企业应为独立法人，具备良好的财务状况和偿债能力。

7. 规划外债要素：

8. 确定外债的规模、期限、利率等关键要素，确保与企业的还款能力和发展需求相匹配。

9. 编制发行外债的申请报告与发行方案，包含外债币种、规模、利率、期限、募集资金用途及资金回流情况等。

企业需准备以下主要材料，具体要求可能因地方和实际情况而异：

1. 企业基本资料：

2. 企业营业执照、公司章程、法定代表人身份证明文件等。

3. 财务资料：

4. 经审计的财务报表，如近三年资产负债表、利润表、现金流量表等，用于评估企业的财务状况和偿债能力。

5. 融资协议：

6. 借款合同或融资协议，明确借款金额、期限、利率、用途、还款方式等关键条款。

7. 还款计划：

8. 说明还款的资金来源和时间安排。

9. 担保文件（如有）：

10. 担保合同或意向书以及担保人的相关资料。

11. 其他文件：

12. 如承销机构出具的尽职调查报告和真实性承诺函、机构出具的法律意见和真实性承诺函、项目可行性研究报告及批准文件（若涉及项目）、信用评级报告、境外合作方信息等。

1. 线上申请：

2. 自2020年11月1日起，企业需通过国家发展和改革委员会的网上政务服务大厅或相关指定的外债备案登记申报系统提交备案申请。

3. 按照系统要求如实、准确、完整地填写企业基本信息、外债项目详情、资金用途等内容，并上传准备好的申请材料扫描件或照片。

4. 提交纸质材料：

5. 网上登记完成后，同步将纸质版材料报送至政务服务大厅或指定地点。

1. 形式审查：

2. 政务服务大厅窗口工作人员对申请材料进行形式审查，主要检查材料的完整性、规范性等。

3. 实质审查：

4. 承办司局对相关材料进行复查，合格后正式受理申请。

5. 审查内容包括企业资质、财务状况、资金用途、风险评估等方面。

6. 可能会对企业进行实地核查，了解企业实际经营情况和外债使用计划的可行性。

7. 补齐补正：

8. 在审查过程中，若材料存在问题或需要补充信息，承办司局将通过网上系统向申请人发出补齐补正通知。

9. 企业需在自补齐补正通知发出之日起6个月内提交补充材料，否则审核登记机关可将申请退回。

10. 审批决定：

11. 审核部门内部进行讨论和审议，做出审批决定。

12. 若批准，发放备案登记证明；若不批准，说明理由。

1. 信息报送：

2. 外债（包括贷款类外债）发行后，企业需在每期发行结束后10个工作日内，向国家发改委报送发行信息。

3. 变更登记：

4. 拟借用外债币种或债务工具类型改变。

5. 募集资金用途发生重大变化。

6. 企业法人名称、注册资本、股权结构等发生重大变化。

7. 其他需要变更的情况。

8. 已备案的外债，如发生下列情形，企业应在有关情形发生并在规定期限内（原则上为3个工作日，特殊情况不超过5个工作日）向审核登记机关申请办理变更登记：

9. 注销登记：

10. 外债偿清后，企业应在规定期限内（原则上为10个工作日，特殊情况不超过20个工作日）向审核登记机关申请办理外债注销登记手续。

1. 确保材料真实准确：

2. 企业及其控股股东、实际控制人、中介机构等应确保提交材料的真实性、准确性、完整性。

3. 关注政策变动：

4. 国家和地方对于外债管理的政策可能会根据宏观经济、金融风险等因素进行调整和变化，企业应及时关注。

5. 资金使用和偿还：

6. 严格按照备案登记中规定的外债资金用途使用资金，提前规划还款资金来源和还款计划，确保按时足额偿还外债。