深圳企业境外投资备案的合规步骤指南

深圳企业境外投资备案的合规步骤指南 深圳企业境外投资备案的合规步骤指南 深圳企业境外投资备案的合规步骤指南

深圳企业境外投资备案的合规步骤指南主要包括以下方面：

一、了解备案要求与条件

主体资格：申请备案的企业必须是在深圳市依法设立的企业，具有独立法人资格，能够独立承担民事责任。

经营状况：企业经营状况良好，财务状况稳健，具有一定的盈利能力和资产规模。

项目合理性：境外投资项目必须是真实存在且具有合理性的，不能是虚构的项目或为了逃避监管而设立的项目。

合规性：投资项目应符合国家和深圳市的产业政策导向，不得涉及国家禁止或限制的行业和领域。

二、准备备案材料

基础材料：

境外投资项目备案申请表

投资主体注册登记证明文件（如营业执照）

追溯至终实际控制人的投资主体股权架构

新经审计的投资主体财务报表

投资主体投资决策文件

具有法律约束力的协议或类似文件

支持性文件：

证明投资资金来源真实合规的支持性文件

境外投资真实性承诺书

项目可行性研究报告

尽职调查报告等

三、提交备案申请

系统申报：

登录全国境外投资管理和服务网络系统（针对中央管理企业以及中方投资额3亿美元及以上的企业）或广东政务服务网（针对中方投资额3亿美元以下的企业），在线填写申请表单，上传规定格式的申请材料。

同时，还需登录商务部业务系统统一平台以及深圳市行政审批服务综合管理系统，按照材料清单的要求将所有申请材料盖章扫描后，以PDF格式文件上传。

填写信息与送审：

填写《境外投资备案表》等申报信息，并确保信息的真实性和准确性。

提交申请并送审，等待相关部门的审核。

四、审核与发证

发改委审核：

对投资项目是否敏感、直接或间接投资及投资金额是否合理等进行审查。

审核通过后，发放核准文件或备案通知书。

商务部门审核：

对标的公司的基本情况、是否符合相关法律法规要求等进行审核。

审核通过后，发放《企业境外投资证书》。企业应在收到证书2年内在境外开展投资。

五、外汇管理局备案

外汇登记：

企业携带已获批的发改委和商务部文件，前往开户银行办理外汇登记。

投资金额500万美金以上的，需向外管部门汇报。

发放登记证：

外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

六、后续管理与信息报送

后续管理：

企业应确保境外投资项目的顺利实施，并按照相关规定进行后续管理。

信息报送：

备案后，企业需按照相关规定做好境外投资项目的后续管理和信息报送工作。

如在项目完成之日起规定时间内提交项目完成情况报告等。

七、注意事项

材料真实准确：企业在申请境外投资备案时，必须确保提交的材料真实、准确、完整。

遵守审批程序：企业应严格遵守境外投资备案的审批程序，按照规定的时间节点和流程进行申报和审批。

及时沟通：在审批过程中，企业应积极配合审批部门的工作，及时提供所需的补充材料和信息。

风险评估：对投资所在地的政治、经济、法律、文化等方面的风险进行充分评估，并制定相应的应对策略。