中长期外债备案从申请到审批指南

了解政策法规

仔细研读国家发展改革委发布的《企业中长期外债审核登记管理办法》及相关配套文件，熟悉外债备案登记的要求、条件和程序。

准备企业基本材料

企业营业执照副本及复印件，证明企业的合法经营身份。

企业内部关于外债申请的决议文件。

企业章程、法定代表人身份证明等。

准备财务相关材料

企业近三年及Zui近一期经审计的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、外汇收支情况表，用于评估企业的财务状况和偿债能力。

准备外债具体信息材料

外债申请书，详细说明外债的用途、金额、期限、还款来源等情况。

若外债用于特定项目，需提供项目可行性研究报告及相关批准文件。

外债借款合同或意向书（包括外文合同及中文翻译件），明确外债的金额、利率、期限、还款方式等关键条款。

资金用途说明及相关证明材料。

真实性承诺函，由对企业具有实际控制权或对外债具有实际决策权的主体出具，承诺申请材料的真实性。

选择备案机构

根据企业性质和所在地，确定向国家发改委或省级发改委提交申请。

登录系统

登录国家发展改革委指定的网上政务服务平台，如企业外债审核登记管理和服务网络系统。

填写信息

按照系统指引，如实、准确、完整地填写《外债备案登记申请表》及其他相关申报信息，注明具体的贷款金额、贷款用途等内容。

上传材料

将准备好的申请材料扫描或拍照后，按要求上传至系统（注意材料的格式和大小要求）。

提交纸质材料（若有要求）

网上申报完成后，将纸质版申请材料按照要求装订成册，加盖企业公章，报送至政务服务大厅或指定的受理地点。

形式审查

政务服务大厅收到全部申请材料后，窗口工作人员对申请材料进行形式审查，审查合格的予以接收。

实质审查

承办司局对相关材料进行复查，审查内容包括企业资质、财务状况、资金用途等多方面。

对于材料内容存在错漏的，承办司局将通过网上系统向申请人发出补齐补正通知。

现场核查（如有必要）

对于部分重大或复杂的外债申请，相关部门可能会进行现场核查，核实企业的实际情况和申请材料的真实性。

作出备案决定

受理后，承办司局审理申请材料内容并作出备案决定。

经过审核，若企业的申请符合规定，将在外债总规模限额内出具《企业借用外债备案登记证明》；若不符合规定，则出具不予审核登记书面通知，并说明不予审核登记的理由。

合规使用外债资金

严格按照备案登记的用途使用外债资金，不得擅自改变资金用途或挪作他用。

建立外债资金使用台账，记录每一笔资金的流向和使用情况。

定期报告信息

按照规定定期向备案机构报告外债的变动情况和使用情况。

如每年1月末和7月末前5个工作日内，登录国家发展改革委门户网站 “政务服务” 频道报送外债资金使用情况、本息兑付情况和计划安排、主要经营指标等。

及时报告重大变动

若外债的相关事项发生变更，如金额、期限、用途等，企业应及时办理变更手续。

如需延期还款，也应提前向相关部门申请并办理手续。

风险管理

关注外债的利率水平和汇率波动，制定合理的风险管理策略。

建立完善的外债风险监测、评估和控制机制，制定合理的还款计划和应急预案。