一文了解境外投资备案(ODI)的全流程

境外投资备案（ODI）的全流程可以归纳为以下几个关键步骤：

1. 明确投资目标与方向

2. 企业需确定境外投资的具体目标、行业、地区及投资方式（如新设、并购等）。

3. 市场调研与选址考察

4. 对目标国家/地区的经济环境、政策法规、市场动向进行深入调研。

5. 实地考察工厂选址，了解物流条件、劳动力水平及当地供应链状况。

6. 法律咨询与财务评估

7. 聘请国际法律顾问，确保投资行为符合当地法律，包括劳动法、税收法等。

8. 进行详细的财务分析，包括投资预算、风险评估及资金使用计划。

1. 准备申请材料

2. 项目方案：包含项目背景、投资必要性、资金来源及预期回报等。

3. 法人资格证明：如企业营业执照、税务登记证等。

4. 董事会及股东会决议：关于境外投资的正式决议文件。

5. 申请书：依据所在地商务主管部门的要求提交ODI备案申请。

6. 其他材料：根据投资方式（如新设、并购）的不同，还需提交如《境外投资备案表》、《境外并购事项前期报告表》、可行性研究报告、尽职调查报告等。

7. 提交至商务主管部门

8. 将准备好的申请材料提交至企业所在地的商务主管部门进行初审。

9. 发改委立项与核准/备案

10. 同时，企业需向发改委提交立项申请，并根据投资项目是否涉及敏感国家/地区或敏感行业及中方投资金额，接受发改委的核准或备案管理。

11. 商务主管部门审批发证

12. 初审通过后，项目将上报至更高的商务主管部门进行复审。

13. 复审通过后，商务主管部门将颁发《企业境外投资证书》。

1. 外汇登记

2. 凭《企业境外投资证书》及资金使用计划，向外汇管理局提交外汇登记申请。

3. 外汇管理局审核通过后，将发放《境外直接投资外汇登记证》。

4. 开立账户与资金汇出

5. 在指定银行开设境外投资专用账户，用于资金进出。

6. 按照外汇管理的要求，将资金从国内账户汇至境外投资账户。

1. 当地注册与投资建设

2. 根据目标国的法律要求，完成公司注册及相关手续。

3. 进行工厂建设、设备购置及人员招聘等投资建设工作。

4. 持续监管与报告

5. 定期向商务主管部门和外汇管理部门递交运营报告，确保资金合法合规使用。

6. 遵守当地法律法规，及时办理相关税务、劳动等手续。

1. 敏感国家/地区与敏感行业

2. 投资涉及敏感国家/地区（如未建交国家、受联合国制裁的国家等）或敏感行业（如跨境水资源开发利用、新闻传媒等）时，需接受更为严格的核准管理。

3. 投资金额与审批效率

4. 投资金额较大或涉及复杂审批流程的项目，可能需要更长的时间来完成备案。企业应提前规划好时间，避免因审批延误而影响投资进度。

5. 政策变动与风险防控

6. 境外投资备案政策可能因国家/地区、行业及时间的不同而有所变动。企业应密切关注相关政策变动，及时调整投资策略和备案计划。同时，加强风险防控措施，确保投资项目的稳健运营。

，境外投资备案（ODI）的全流程包括前期准备、提交备案申请、外汇登记与资金汇出、后续操作与监管以及注意事项等多个环节。企业应严格按照流程要求办理备案手续，确保投资项目的合法合规性和稳健运营。