上海市企业海外投资办理 ODI 备案所需资料全解析

在当今全球化经济格局下，上海市众多企业积极寻求海外投资机遇，以拓展市场、获取资源、提升竞争力。而境外直接投资（ODI）备案是企业开展海外投资活动的重要前置程序。以下将详细介绍上海市企业办理 ODI 备案所需的资料。

一、申请报告

企业需提交一份全面且详细的境外投资申请报告。报告内容应涵盖企业基本信息，包括企业名称、注册地址、注册资本、经营范围、股权结构等，使审核部门清晰了解投资主体的概况。同时，要阐述境外投资项目的背景与目的，明确说明企业为何选择特定的境外投资项目，例如是基于市场拓展需求、资源整合战略还是技术引进意图等。此外，还需对投资规模、投资方式（如新建企业、并购、参股等）、投资期限以及预期收益等方面进行预估和说明，展示企业对海外投资项目的整体规划与商业考量。

二、境外投资备案表

准确填写《境外投资备案表》。该表包含丰富的信息类目，如投资主体的财务状况信息，包括资产总额、负债总额、所有者权益等，以便审核部门评估企业的经济实力与投资能力；境外投资企业的基本信息，像境外企业的名称、注册地址、经营范围等，明确投资对象的情况；投资项目信息，包括项目名称、建设内容、所属行业等，界定投资项目的性质与范畴；资金来源与构成，说明企业用于境外投资的资金是来自自有资金、银行贷款、股权融资还是其他渠道，以及各渠道资金的比例分配等。填写过程中务必确保信息的真实性、准确性与完整性，因为这是审核部门进行初步审查的关键依据之一。

三、企业营业执照副本及复印件

提供企业营业执照副本的原件以供审核部门核对，同时准备多份清晰的营业执照副本复印件，并加盖企业公章。营业执照作为企业合法经营的基本凭证，能够证实企业的主体资格、成立时间、注册资本等重要信息，是 ODI 备案bukehuoque的基础资料。

四、企业境外投资证书申请表

认真填写《企业境外投资证书申请表》。申请表中需进一步细化企业境外投资的相关信息，例如企业内部关于境外投资的决策程序与决议情况，如是否经过股东会或董事会审议通过，并附上相应的决议文件；对境外投资目的地国家或地区的投资环境分析，包括政治稳定性、经济发展趋势、政策法规环境（特别是与外商投资相关的税收政策、外资准入政策等）、文化习俗特点等方面的研究与阐述；以及对境外投资项目的风险评估与应对策略，分析项目可能面临的政治风险、经济风险、法律风险、市场风险等，并提出针对性的防范与化解措施，体现企业对海外投资风险的认知与管控能力。

五、境外投资项目可行性研究报告

一份详尽且的境外投资项目可行性研究报告是 ODI 备案资料中的核心内容之一。报告应首先对项目背景进行深入剖析，阐述项目发起的缘由、所处的行业背景以及在全球市场中的定位。接着进行市场分析，涵盖境外投资项目所在国家或地区的市场规模、市场增长率、市场需求特点、消费者行为分析、竞争格局等方面，为项目的市场前景提供依据。在技术方案方面，详细描述项目所采用的技术路线、工艺流程、技术先进性与可行性论证，以及与当地技术水平的适应性分析。投资估算与资金筹措方案也是重要部分，明确项目的总投资金额、各项投资构成明细、资金来源渠道（如自有资金的比例与金额、银行贷款的额度与条件、是否有其他战略投资者的资金参与等）以及资金的使用计划与进度安排。经济效益分析则通过财务预测模型，展示项目的预期营业收入、成本费用、利润情况、投资回收期、内部收益率、净现值等关键财务指标，评估项目的盈利能力与经济可行性。后，风险分析与应对措施要全面且系统地识别项目可能面临的各类风险，如政治风险（包括政权更迭、政策变动、国际关系紧张等）、经济风险（汇率波动、通货膨胀、经济危机等）、法律风险（法律制度差异、法律合规性挑战等）、市场风险（市场需求变化、竞争加剧、价格波动等）、文化风险（文化差异导致的管理困难、市场接受度低等），并针对每种风险提出切实可行的应对策略与预案，如采用套期保值工具应对汇率风险、购买政治风险保险应对政治风险、开展跨文化培训应对文化风险等。

六、企业近一年经审计的财务报表

提供企业近一年经审计的资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。这些财务报表由具有资质的会计师事务所审计出具，能够真实反映企业的财务状况、经营成果与现金流量情况。审核部门通过对这些财务报表的分析，可以评估企业的资产规模与质量、负债水平与偿债能力、盈利能力与盈利质量、资金周转能力等，从而判断企业是否具备足够的经济实力与财务稳健性来开展境外投资项目，以及在投资过程中是否能够有效应对可能出现的财务风险。

七、企业境外投资股东会决议或董事会决议

企业需提交关于境外投资事项的股东会决议或董事会决议原件。决议内容应明确表示企业股东会或董事会对境外投资项目的支持与批准，包括但不限于境外投资的金额、投资对象、投资方式、投资期限等关键事项的决策过程与结果。决议文件需符合企业章程的规定，并有全体股东或董事的签字盖章，以此证明企业境外投资决策的合法性、合规性与quanwei性，确保企业内部治理结构在境外投资活动中的有效运行。

八、境外投资目的地国家或地区的相关资料

收集并整理境外投资目的地国家或地区的相关资料。首先是当地的法律法规资料，重点关注与外商投资密切相关的法律规定，如外资准入政策（哪些行业允许外资进入、外资持股比例限制等）、税收政策（企业所得税、增值税、关税等税种的征收规定与优惠政策）、外汇管理政策（外汇汇出汇入的限制与手续、汇率政策等）、劳动法规（雇佣当地员工的规定、劳动权益保障等）等，确保企业境外投资活动符合当地法律要求，避免法律风险。其次是当地的政治、经济、文化等基本情况介绍。政治方面，分析政治稳定性、政府治理效率、国际关系等因素，评估政治环境对投资项目的潜在影响；经济方面，研究经济发展水平、产业结构、市场规模与活力、通货膨胀率、利率水平等指标，了解当地经济形势与市场潜力；文化方面，了解当地的文化习俗、宗教信仰、价值观念等，以便企业在境外投资运营过程中能够更好地适应文化差异，开展跨文化管理与市场营销活动。

九、境外投资并购项目的特殊资料（如适用）

若企业的境外投资属于并购项目，则需额外提供一系列特殊资料。首先是并购协议草案，草案应详细规定并购交易的各项条款，包括并购价格的确定依据与支付方式（如现金支付、股权支付或混合支付的比例与安排）、交易结构设计（如资产收购还是股权收购、是否涉及并购融资安排等）、股权或资产交割的时间与条件、并购后的整合计划（包括管理团队整合、业务整合、文化整合等方面的初步规划）等，为审核部门呈现并购交易的核心框架与商业逻辑。其次是被并购企业的详细资料，如被并购企业的营业执照副本及复印件、公司章程、近一年经审计的财务报表、资产清单（包括固定资产、无形资产、流动资产等的明细与评估价值）、业务范围与经营状况介绍、市场地位与竞争优势分析等，以便审核部门全面了解被并购企业的基本情况与价值，评估并购交易的合理性与可行性。此外，还需提供对被并购企业的尽职调查报告，由机构或企业自行开展的尽职调查所形成的报告应涵盖被并购企业的法律合规情况（是否存在未决诉讼、法律纠纷、合规风险等）、财务状况（财务报表真实性审查、潜在财务风险识别、税务合规性等）、人力资源情况（员工结构、薪酬福利体系、劳动纠纷情况等）、技术与知识产权情况（拥有的专利技术、商标、著作权等知识产权的明细与价值评估，技术研发能力与潜力等）等多方面内容，为企业并购决策与审核部门评估提供充分依据。

十、其他相关材料

根据境外投资项目的具体情况，可能还需提供其他相关材料。例如，企业信用报告，可由的信用评级机构出具，反映企业的信用状况与信誉水平，辅助审核部门评估企业的整体信用风险；涉及资源开发类境外投资项目的，需提供资源储量报告、开发利用方案等相关资料，证明项目在资源方面的可行性与可持续性；若境外投资项目涉及敏感行业或领域（如、能源、电信等），可能需要提供相关行业主管部门的意见或批复文件，确保企业境外投资活动符合国家战略安全与行业监管要求。