泸州市外债备案操作指南及材料清单

国家层面：《企业中长期外债审核登记管理办法》明确了企业中长期外债的定义、审核登记的程序和要求、资金用途的限制、监督管理等方面的内容。

地方层面：泸州市在遵循国家政策法规的基础上，可能会结合地方实际情况制定具体的执行细则或补充规定。

主体资格：企业必须是依照中国法律在中国境内设立的具有独立法人资格的企业，非法人经济组织或个体工商户不具备申请资格。若有境外分支机构，需由境内控股企业总部作为申请主体。

合法存续与合规经营：企业需依法设立且合法存续，具备健全且运行良好的组织机构，遵守国家法律法规和相关政策，无违法违规经营被处罚或调查的情况。

信用状况良好：企业及其控股股东、实际控制人近三年无贪污等刑事犯罪或被立案调查情形，在银行、税务、工商等部门无不良信用记录，且具有良好资信情况和偿债能力，能合理控制外债规模、优化结构、防控风险。

财务指标符合要求：资产负债率等财务指标应符合要求，总体资产负债率不宜过高，以保证偿债能力。

资金用途明确合理：外债资金用途明确合理，用于生产经营、技术创新、项目建设等符合国家产业政策和宏观调控要求的方面，不得用于禁止或限制领域。

还款计划切实可行：企业需制定切实可行的还款计划，明确稳定可靠的还款资金来源。

企业基本信息材料：包括营业执照副本、组织机构代码证（已三证合一则无需）、税务登记证（已三证合一则无需）复印件，法定代表人身份证明文件复印件，以及企业董事会决议或股东会决议，明确同意申请中长期外债。

财务报表与审计报告：企业近一期的财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表，以及近一期的审计报告。

外债合同及相关协议：与境外债权人签订的借款合同或协议复印件，担保合同或协议复印件，外汇收支计划书，还款计划书，利率确定方式说明，汇率风险分担方式说明及其他相关协议或文件复印件。

其他材料：如外债备案登记申请表，需详细填写企业基本信息、外债情况等；还可能需提供企业信用评级报告、银行授信情况、资金流水等，以证明企业资信状况和资金流动情况。

网上登记：申请人登录国家发展改革委门户网站 “政务服务” 频道进行网上登记，填写申请表单并上传电子材料。

提交纸质材料：完成网上登记后，同步将纸质版材料报送至政务服务大厅，建议不晚于债券发行或贷款提款前 45 个工作日提交。

审查与受理：承办司局对材料复查，合格予以受理，存在错漏则通知补齐补正。

备案决定：受理后审理材料并作出决定，通过短信等告知结果，中央管理企业和金融机构的备案登记证明将通过文件交换系统送至集团总部等。

合规使用资金：获得备案登记证明后，严格按登记用途使用外债资金，不得擅自改变。

信息报送：定期向备案机构报告外债变动和使用情况，如每年 7 月末和 8 月末前 5 个工作日内，登录 “政务服务” 频道报送本企业外债使用等情况。

风险管理：加强对外债的风险管理，制定合理策略，确保按时偿还债务。

关注政策变化：企业应密切关注国家及地方关于中长期外债备案登记的政策动态和通知，确保及时掌握Zui新的规定和变化。

保持信息更新：如企业的相关信息发生变化，如法定代表人、注册资本等，应及时向备案机构更新信息。

遵守法律法规：在整个备案登记过程中，企业应严格遵守国家的法律法规和相关政策，确保所有程序的合法合规性。