ODI 备案境外投资的申请材料通常包括以下几类:
主体资格相关材料:
企业营业执照副本:证明境内投资主体的合法经营身份,需提供清晰的复印件并加盖企业公章。
组织机构代码证(如有):部分地区可能仍然需要提供组织机构代码证,与营业执照一起作为企业身份的辅助证明材料。
税务登记证(如有):用于证明企业的税务登记情况,有些地区可能已将税务登记信息合并到营业执照中,若有单独的税务登记证也需提供。
股东身份证明:如果是法人股东,需提供法人股东的营业执照等相关证明文件;如果是自然人股东,需提供股东的身份证复印件等身份证明材料。
公司章程:体现企业的组织架构、股东权益、决策程序等重要信息,需提供原件或加盖企业公章的复印件。
财务相关材料:
新经审计的财务报表:包括资产负债表、利润表、现金流量表等,能够反映企业的财务状况和经营成果,一般要求提供近一年或近两年的审计报告。
银行流水:作为企业资金状况的证明材料,反映企业的资金流动情况和资金实力,部分地区可能会要求提供特定时间段内的银行流水明细。
投资资金来源证明:如银行存款证明、股东出资承诺函等,用于证明企业有足够的资金用于境外投资,且资金来源合法合规。
投资项目相关材料:
境外投资备案表:按照相关部门要求填写的表格,包含投资项目的基本信息,如投资主体、投资金额、投资目的地、投资方式等,需加盖企业公章。
可行性研究报告:对境外投资项目的可行性进行分析和论证,包括市场前景、投资收益、风险评估等方面的内容,是评估项目可行性的重要依据。
投资协议或合同(如有):如果已经与境外合作方签订了投资协议或合同,需提供相关文件的复印件,协议或合同中应明确投资的具体方式、股权比例、金额、双方的权利义务等关键条款。
相关董事会或出资决议:体现企业内部对于境外投资的决策过程,需提供董事会决议或股东出资决议等文件,决议中应明确同意进行境外投资的事项。
前期工作落实情况说明:包括尽职调查、投资环境分析评价等内容,说明企业对境外投资项目已经进行了充分的前期调研和准备工作。
并购类对外投资需提交《境外并购事项前期报告表》(若适用):如果是并购类的境外投资项目,需要按照要求提交该报告表,报告表中应包含并购项目的基本情况、并购目的、并购方案等信息。
其他辅助材料:
境外投资真实性承诺书:企业需承诺所提供的申请材料真实、准确、完整,并且境外投资行为是真实、合法、合规的,承诺书需加盖企业公章。
股权架构图:追溯至终实际控制人的投资主体股权架构图,以便相关部门了解投资主体的背景和股权结构。
需要注意的是,不同地区、不同行业以及不同投资类型的 ODI 备案申请材料可能会有所差异,企业在准备申请材料时,应根据具体要求进行准备,并确保材料的真实性、准确性和完整性