武汉企业外债备案申报流程与要点

根据国家发展和改革委员会（简称“发改委”）发布的《企业中长期外债审核登记管理办法》（2023年第56号令），武汉企业在申请外债备案时，需遵循一系列具体的流程和要求。以下是详细的申报流程及关键要点解析：

1. 政策依据：

2. 《企业中长期外债审核登记管理办法》（国家发改委2023年第56号令）

3. 《关于推进企业发行外债备案登记制管理改革的通知》等相关文件

4. 适用范围：

5. 适用于境内企业及其控制的境外企业或分支机构向境外举借的、以本币或外币计价、按约定还本付息的1年期（不含）以上的债务工具。

1. 依法设立并合法存续：

2. 企业必须是依法设立、合法存续，并具备健全且运行良好的组织机构。

3. 合规经营：

4. 企业应合规经营，具有合理的外债资金需求，用途符合规定，资信情况良好，具备偿债能力和健全的外债风险防控机制。

5. 无重大违法违规行为：

6. 企业及其控股股东、实际控制人近三年内无重大违法违规行为。

企业需准备并提交以下材料：

1. 申请报告：

2. 包括企业基本情况、借用外债的必要性、可行性、经济性和财务可持续性分析等。

3. 企业基础资料：

4. 营业执照副本及复印件：提供有效的营业执照副本原件及清晰的复印件。

5. 企业章程：提供完整的公司章程及修正案（如有），并加盖企业公章。

6. 法定代表人的身份证明文件：如身份证复印件，并加盖企业公章。

7. 财务资料：

8. 经审计的近三年财务报告：包括资产负债表、利润表、现金流量表等重要财务报表。

9. 财务状况说明书：涵盖企业的主要财务指标分析、财务风险评估、近期财务状况的变化趋势等内容。

10. 外债相关材料：

11. 外债借款合同或意向书：如已与借款方达成初步借款意向，需提供借款合同或意向书的草案，明确借款的关键条款和条件，并附中文译本（如为外文）。

12. 外债发行方案：详细阐述外债的币种、规模、利率、期限、募集资金用途、资金回流情况等关键信息。

13. 真实性承诺函：企业承诺提交的所有信息真实、合法、完整，并由企业主要决策人员签字确认。

14. 企业内部决策文件：

15. 董事会决议或股东会决议：明确表明企业借用外债的决策过程和结果，并加盖企业公章。

16. 其他辅助材料：

17. 根据具体情况，可能还需要提供项目可行性研究报告、环保批复、行业主管部门意见等其他补充材料。

18. 信用评级报告（如有）：提供企业的信用评级报告，评估企业的信用状况。

19. 过往外债获批文件及额度使用情况（如有）：提供企业过往中长期外债获批文件及相应额度使用情况、信息报送情况等。

1. 前期准备：

2. 企业需评估自身条件，确认具备借用外债的资格，并已获得发改委、商务部门或其他相关部门的初步批准或备案。

3. 深入了解国家及地方有关外债管理的政策与规定，确保外债备案的具体要求、条件和流程清晰明了。

4. 网上登记：

5. 登录国家发改委门户网站“政务fuwu”频道进行网上登记，填写申请表单并上传电子材料。

6. 确保所有材料齐全、格式正确，避免因材料不全导致审核延误。

7. 纸质材料报送：

8. 网上登记完成后，将纸质版材料报送至政务fuwu大厅。建议申请人不晚于债券发行或贷款提款前45个工作日提交申请材料。

9. 形式审查与受理：

10. 政务fuwu大厅收到全部申请材料后，窗口工作人员对申请材料进行形式审查，审查合格的予以接收。

11. 不合格的会通知企业补充或修改材料。

12. 实质审查：

13. 发改委承办司局对申请材料进行实质审查，包括企业资质、借款用途、还款能力、资金合规性等。

14. 审核过程中可能会要求企业提供进一步的说明或补充材料。

15. 审核与公示：

16. 审核通过后，国家发改委将在其门户网站上公示企业的备案信息，包括企业名称、融资额度、期限、利率等关键要素。

17. 公示期一般为7个工作日，期间如有任何异议或jubao，可向国家发改委提出。

18. 备案登记：

19. 公示期结束后，如无异议或jubao被查实，国家发改委将向企业发放《企业借用外债审核登记证明》。

20. 后续管理：

21. 企业在获得备案后，需要定期向相关部门报告外债资金使用情况、还款进度等信息。

22. 若完成外债备案登记后发生拟借用外债币种或债务工具类型改变、募集资金用途发生重大变化、需要对《备案登记证明》有关内容进行重大调整等情形之一且确需调整的，企业应当在有关情形发生前向审核登记机关提出变更申请。