广州企业中长期外债备案材料准备指南

广州企业中长期外债备案材料准备是一个相对复杂但至关重要的过程，以下是一份详细的材料准备指南：

1. 企业营业执照副本及复印件：需加盖企业公章，以证明企业的合法注册和经营资格。

2. 组织机构代码证：如企业已实施多证合一，则无需单独提供此证。

3. 税务登记证：或提供税号证明，以证明企业的税务合规性。

4. 企业章程：原件或加盖企业公章的复印件，反映企业的组织结构和运营规则。

5. 法定代表人身份证明：包括企业法定代表人的身份证复印件。如非法定代表人亲自办理，还需提供授权委托书及被授权人的身份证明。

1. 经审计的财务报表：包括近三年的资产负债表、利润表和现金流量表等，由具有资质的会计师事务所出具审计报告，以全面反映企业的财务状况和经营成果。如企业成立时间不足三年，应提供自成立以来的财务报表。

2. 还款能力证明：如银行出具的授信额度证明、担保函等，用于证明企业具备偿还外债的能力。

1. 中长期外债合同或协议：与债权人签订的中长期外债合同或协议的正本及中文翻译件（如合同为外文），合同中需明确借款金额、利率、期限、用途、还款时间及适用法律等重要条款。

2. 外债申请书或备案登记申请书：详细说明外债的用途、金额、期限、还款来源等情况，以及外债对企业发展的重要意义。

3. 资金用途说明：具体说明外债资金的使用计划和流向，确保资金用于合法合规的项目建设或企业经营活动。

1. 项目可行性研究报告：包括项目概况、市场分析、技术方案、投资估算、经济效益分析等内容。

2. 项目批准文件：如项目备案、核准或审批文件等，证明项目的合法性和合规性。

1. 股东决议或董事会决议：证明企业申请中长期外债已经过内部决策程序的同意，需提供相关会议记录或决议文件的原件或加盖企业公章的复印件。

2. 担保材料：如外债有担保措施，需提供担保合同、担保人的资质证明及信用状况等相关材料。

3. 外汇账户信息：包括账户名称、账号、开户行等。

4. 外汇业务资格证书：外汇局核准的外汇业务资格证书（如有）。

5. 外汇收支结算报告：企业的外汇收支结算报告等。

6. 《境内机构外债信息表》与《宏观审慎跨境融资风险加权余额情况表（企业版）》：需根据实际情况填写并加盖企业公章。

7. 真实性承诺函：企业承诺提交的所有信息真实、合法、完整，需由企业主要决策人员签字确认。

8. 行业资质证明：如企业属于特殊行业，如环保、能源等，需提供相应的行业资质证明或环保证明等文件。

9. 承销机构出具的尽职调查报告和真实性承诺函（如适用）：对于申请境外发行债券的，还需提供此类文件。

1. 准确性：提交的备案资料必须真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

2. 更新信息：如备案内容发生变更，应及时向外汇管理部门报告，并办理变更备案手续。

3. 后续管理：企业在借债期间需要按照规定定期向相关部门报送外债资金使用情况、企业财务状况等信息。

4. 政策学习：企业应深入了解国家和地方有关中长期外债备案登记的政策法规及外汇管理规定，确保备案工作合规进行。