目标：明确外债需求，完成内部合规审核。

1. 确定融资需求

2. 明确外债金额、期限、用途（如项目建设、设备caigou等）。

3. 评估还款能力，制定还款计划（需匹配未来现金流）。

4. 内部审批

5. 企业董事会或股东会决议通过外债融资方案。

6. 法务、财务部门审核合同条款（重点关注利率、担保、违约条款）。

7. 政策合规性自查

8. 确认外债用途符合国家限制性规定（如不得用于证券投资、房地产等）。

9. 计算跨境融资风险加权余额，确保不超过净资产2倍（一般企业）。

目标：完成国家发改委对中长期外债的备案或核准。

1. 材料准备

2. 《企业借用外债备案登记申请书》；

3. 企业营业执照、财务报表、外债合同草案；

4. 项目可行性研究报告（如用于特定项目）；

5. 还款资金来源说明及担保文件（如有）。

6. 提交与审核

7. 通过“企业外债备案登记系统”在线提交材料；

8. 发改委在7个工作日内出具《备案通知书》或核准文件。

9. 注意事项

10. 外债期限≥1年需办理此环节；

11. 若涉及敏感行业（如房地产、地方zhengfu融资平台），可能被要求补充说明。

目标：完成外债签约备案，确保资金合规入境。

1. 材料准备

2. 发改委《备案通知书》或核准文件；

3. 《外债签约情况表》（外汇局系统填报后打印盖章）；

4. 外债合同正本及翻译件（需公证）；

5. 企业营业执照、审计报告、资金用途说明等（同一般外债备案材料）。

6. 系统填报与提交

7. 登录“国家外汇管理局数字外管平台”，填写外债签约信息；

8. 上传材料并提交至注册地外汇局分支机构。

9. 审核与反馈

10. 外汇局在3-5个工作日内完成审核；

11. 若材料齐全，签发《业务登记凭证》；若需补正，需在5个工作日内重新提交。

目标：开立专用账户，接收外债资金。

1. 银行开户

2. 凭外汇局《业务登记凭证》到银行开立外债专用账户；

3. 账户类型需与外债用途匹配（如一般外债户、自贸区跨境专用账户等）。

4. 资金入账登记

5. 外债资金到账后，通过外汇局系统办理“提款登记”；

6. 银行审核资金用途真实性后完成入账操作。

[文字版流程概览]  

前期准备 → 发改委备案 → 外汇局备案 → 银行开户 → 资金入境  

1. 时限要求

2. 发改委备案需在签约前完成；

3. 外汇局备案需在签约后15个工作日内提交，逾期可能被处罚。

4. 合同条款

5. 禁止约定“境内资产抵质押”等隐性担保条款；

6. 利率需符合市场水平（避免被认定为“隐性资本外逃”）。

7. 资金使用监管

8. 资金结汇需提供用途证明（如合同、发票）；

9. 不得擅自变更资金用途，否则需重新备案。

Q：发改委备案被驳回的常见原因？

Q：外债资金能否提前还款？

Q：中长期外债备案与短期外债流程有何区别？